Как отразить в программе SPU_ORB уплату страховых взносов с сумм, превышающих предельную величину?
Здравствуйте. Помогите разобраться.
Сдали отчет за 2012г. Превышение предельной базы у одного человека возникло уже в 3 квартале (в сентябре), и ес-но в 4.
В 4 квартале погасили задолженность за 3 квартал (уплатили за сентябрь) и заплатили за октябрь.
При подготовке отчета в программе SPU_ORBI на вкладке "процент уплаты" я выбрала пункт "Заполнить из РСВ". У меня закрылся долг 3-ого квартала (в т.ч. и превыш. часть), а в 4 квартале страховая часть и превышающая закрылись пропорционально.
Естественно вышло расхождение между уплатой по АДВ -6-2 и РСВ, которое я сочла правильным. Отчет приняли.
А на днях позвонила инспектор, и сказала, что это расхождение надо убирать. Если я правильно поняла, сначала надо закрыть страховую часть (хотя расхождение будет теперь при сдаче отчета за 1 квартал 2013г? - но с этим она согласна).
Поскольку нормативно не регламентируется как именно отражать уплату в ИС, я понимаю, что инспектор может рекомендовать свой вариант распределения уплаченных сумм. Но вот в спу-орби что-то не получается занести правильно. Если заношу так, что общая сумма уплаты совпадает с 144 строкой в РСВ-1, то при выгрузке у меня в АДВ все равно меньше на сумму, превышающую предельную величину 3-ого квартала* % уплаты 4-ого квартала.
Если кто-то сможет помочь разобраться, приведу цифры, а то наверное путанно объяснила.
Сдали отчет за 2012г. Превышение предельной базы у одного человека возникло уже в 3 квартале (в сентябре), и ес-но в 4.
В 4 квартале погасили задолженность за 3 квартал (уплатили за сентябрь) и заплатили за октябрь.
При подготовке отчета в программе SPU_ORBI на вкладке "процент уплаты" я выбрала пункт "Заполнить из РСВ". У меня закрылся долг 3-ого квартала (в т.ч. и превыш. часть), а в 4 квартале страховая часть и превышающая закрылись пропорционально.
Естественно вышло расхождение между уплатой по АДВ -6-2 и РСВ, которое я сочла правильным. Отчет приняли.
А на днях позвонила инспектор, и сказала, что это расхождение надо убирать. Если я правильно поняла, сначала надо закрыть страховую часть (хотя расхождение будет теперь при сдаче отчета за 1 квартал 2013г? - но с этим она согласна).
Поскольку нормативно не регламентируется как именно отражать уплату в ИС, я понимаю, что инспектор может рекомендовать свой вариант распределения уплаченных сумм. Но вот в спу-орби что-то не получается занести правильно. Если заношу так, что общая сумма уплаты совпадает с 144 строкой в РСВ-1, то при выгрузке у меня в АДВ все равно меньше на сумму, превышающую предельную величину 3-ого квартала* % уплаты 4-ого квартала.
Если кто-то сможет помочь разобраться, приведу цифры, а то наверное путанно объяснила.
Comments
-
Добрый день!
Когда есть уплата сверх предельной величины, то сумма уплаты в АДВ-6-2 должна быть не больше суммы задолженности по застрахованным лицам(в пределах облагаемой величины) за предыдущий квартал + начислено за за текущий, и не должна быть больше (может быть меньше), чем сумма в строке 144 (разница может быть равна сумме из строки 252). -
У нас так и есть. Сумма уплаты по АДВ 6 меньше, чем сумма в строке 144. Инспектор настаивает, чтобы мы уплату распределили по-другому и эти суммы были равны. Т.е., как я понимаю, мы должны показать, что солидарную часть не платили вовсе - ни за 3, ни за 4 квартал (т.к. у нас еще не полностью уплачена страховая часть). Инспектор мотивирует это тем, что у нее программа проверки не пропускает это.
А у меня пока не получилось распределить в спу_орби так, как хочет инспектор. -
А если не выбирать пункт "Заполнить из РСВ", а подставить для распределения сумму в размере задолженности по сотрудникам + начислено за 4 квартал?
-
Я "в ручную" сейчас и делаю. Но видимо что-то не так. Если к распределению ставлю сумму из 144 строки рсв-1, то в конечном итоге распределяется все равно меньше - на сумму солиданой части 3-ого квартала * на % уплаты страховой части 4-ого квартала.
Буду еще экспериментировать, просто хотелось понять суть, а не методом "тыка".
Задолженность за 3 квартал показывать из 150 строки рсв 3-ого квартала или за минусом солидарной части? Как вы считаете?
Ура! Все поняла и сделала. Спасибо! -
Задолженность за 3 квартал учитываем только персональную, т.е. по начислениям в пределах 512000.
